Diese entsteht immer dann, wenn ein Team einen Spieler entweder cuttet oder tradet bevor dessen Vertrag ausläuft. Hierbei fließt jedoch immer nur die "Guaranteed Money" ein, also der Teil des Vertrags, der bei Vertragsunterschrift zugesichert wird. Dieses Geld wird auch hinlänglich als "Signing Bonus" bezeichnet. Das Team wird also dafür mit einer Strafe belegt, dass es den Vertrag mit dem Spieler nicht einhält. Die verbleibende "Guaranteed Money" wird bei einem Trade oder Cut auf die verbleibenden Jahre als Penalty verteilt. Dieses Geld kann dann nicht mehr genutzt werden, da es vom verfügbaren Salary Space abgezogen wird.